תוֹכֶן
- כיצד פועל QSEHRA?
- דוגמאות QSEHRA
- האם QSEHRA עוזר?
- התקלה המשפחתית, בסגנון QSEHRA
- מעסיקים ועובדים שמבינים את תחושת QSEHRA
כיצד פועל QSEHRA?
הפרטים של QSEHRA פשוטים למדי. בשנת 2020, עסק קטן יכול לתרום עד 5,250 דולר ל- QSEHRA שעובד בלבד, ועד 10,600 דולר אם לעובד יש בני משפחה שיש להם גם כיסוי חיוני מינימלי. הסכום יחסי מדי חודש אם לעובד אין כיסוי. תחת QSEHRA במשך השנה כולה. לכן, בשנת 2020, המגבלה החודשית היא 437.50 דולר לעובד בודד ו 883.33 דולר לעובד עם בני משפחה מכוסים.
סכומים אלה צמודים לאינדקס (מגבלות 2017 ו- 2018 היו נמוכות יותר) ומעסיקים אינם נדרשים לתרום את הסכום הגדול יותר עבור עובדים עם משפחות. הם יכולים אם הם בוחרים בכך, אך מותר גם למעסיק לתת לכולם את אותו הסכום, בהתבסס על כיסוי עצמי בלבד. מותר גם למעסיק לקבוע מגבלת QSEHRA נמוכה יותר, כל עוד זה נעשה באופן עקבי על פני כל העובדים הזכאים - למשל, תורמים 80% מהמגבלה השנתית, במקום 100%.
אם ה- QSEHRA יבצע את עובד בלבד פרמיה (לא סופרת בני משפחה) עבור תוכנית הכסף השנייה בעלות הנמוכה ביותר (כלומר, תוכנית הייחוס) בבורסה לא יותר מ- 9.78% מהכנסת משק הבית של העובד לשנת 2020 (האחוז צמוד לשנה), ה- QSEHRA נחשב לכיסוי בחסות המעסיק המשתלם והעובד אינו זכאי לסבסוד פרמיה בבורסה.
זהו אותו הכלל הבסיסי שמופעל אם המעסיק היה מציע ביטוח בריאות קבוצתי, במקום QSEHRA, אם כי הפרטים שונים מעט. אם המעסיק היה מציע תוכנית קבוצתית, העובד היה זכאי לסבסוד פרמיה בתמורה רק אם חלק העובד מהפרמיה היה יותר מ- 9.78% מהכנסת משק הבית של העובד. מכיוון שבדרך כלל למעסיקים אין גישה לפרטים אודות הכנסות משק הבית של עובדיהם, הם נוטים להשתמש במקום זאת בחישובי נמל ביטחון.
אך אם פרמיית העובד בלבד (ללא ספירת בני משפחה) עבור תוכנית הכסף השנייה בעלות הנמוכה ביותר בבורסה עדיין תהיה יותר מ -9.78% מהכנסות משק הבית של העובד גם לאחר החלת ההטבה של QSEHRA, העובד יהיה זכאי. לקבל סבסוד פרמיה בנוסף להחזר שהמעביד מעניק. ההטבה של QSEHRA מופחתת מסבסוד הפרמיה, אולם אין שום "טבילה כפולה".
דוגמאות QSEHRA
QSEHRA יכול להיות קצת מבלבל כשאתה מתעמק בפרטים. בשנת 2017, פרסם שירות המסים הפנימיים (IRS) רשימה מקיפה של שאלות נפוצות כדי להמחיש כיצד פועלים QSEHRA בדיוק. הדוגמאות הבאות, המבוססות על כללי מס הכנסה והבהרה נוספת שמספק משרד היועץ הראשי של IRS, יסייעו להבהיר במדויק את האינטראקציה בין QSEHRA לבין סובסידיות פרמיה.
הדוגמאות הבאות נגזרו מקונטורו לבריאות קולורדו (הבורסה הממשלתית) המספקת כלי מקוון למציאת והשוואת תוכניות ביטוח בריאות; הנתונים שלהלן התבססו על מיקוד בדנבר ועל מעסיק המספק את ההטבה המקסימלית הזמינה ב- QSEHRA. סכומי הפרמיה של ביטוח הבריאות יהיו שונים באזורים אחרים בארץ, אך המושגים עדיין יפעלו באותה צורה.
דוגמה ראשונה
בריאן רווק ובן 30, ומעסיקו מציע QSEHRA עם הטבות עד למקסימום המותר. כך שבריאן יכול לקבל סכום של עד 437.50 דולר לחודש על ידי המעסיק כדי לכסות את תוכנית השוק האישית שלו.
תוכנית הכסף השנייה בעלות הנמוכה ביותר שקיימת באמצעות Connect for Health Colorado היא $ 314.11 לחודש. אז ההטבה שלו ב- QSEHRA תכסה את כל הפרמיה אם יבחר בתוכנית זו. ברור שהוא לא יהיה זכאי לסובסידיות פרמיה כלשהן בבורסה, ללא קשר להכנסותיו, מכיוון שלא יהיה בעלות פרמיה כלל לאחר החלת ההטבה של QSEHRA.
דוגמה שנייה
בוב בן 60 במקום 30. הפרמיה החודשית שלו עבור תוכנית הכסף השנייה בעלות הנמוכה ביותר בבורסה היא 751.10 דולר. יש לו את אותה ההטבה של QSEHRA כמו בריאן, ולכן זה יחזיר לו 437.50 דולר לחודש, וישאיר לו עלות של 313.60 דולר לחודש.
אז האם בוב זכאי לסובסידיות פרמיה בבורסה או לא? זה יהיה תלוי בהכנסות שלו. 313,60 דולר לחודש בפרמיות לאחר QSEHRA מסתכם ב -3,763.20 דולר לשנה. זה 9.78% מ- 38,479 $ (אתה לוקח 3,763 $ ומחלק אותו ב- 0.0978 כדי לקבל סכום זה).
אז אם בוב מרוויח יותר מ -38,479 דולר לשנה, הוא לא יהיה זכאי לסבסוד פרמיה מהבורסה, ויקבל רק את ההטבה של QSEHRA ממעסיקו (מכיוון שפרמייתו לאחר ה- QSEHRA תחשב כאחוז סביר מהכנסתו) . אבל אם הוא מרוויח פחות מ -38,479 דולר, הוא היה מרוויחבאופן פוטנציאלילהיות זכאי לסבסוד פרמיה, אם כי הסכום יופחת בסכום שמעבידו מחזיר לו.
(זכור כי סובסידיות פרמיה בבורסה הן לעולם לא זמין לאנשים עם הכנסה מעל 400% מרמת העוני הפדרלית. עבור אדם בודד עם כיסוי 2020 זה 49,960 דולר. במקרה של בוב, ההכנסה העשויה להיות זכאית לסבסוד נמוכה מאותה רמה. אבל גם אם זה היה גבוה יותר, תקרת העוני של 400% היא תמיד הגבול הגבוה ביותר האפשרי לזכאות לסבסוד.)
נניח שבוב מרוויח 30,000 $ לשנה.מבלי להתחשב בהטבת QSEHRA של מעסיקו, הכנסה זו הופכת אותו לזכאי בסבסוד פרמיה בסך 553 דולר לחודש, מה שמביא את עלות תוכנית הכסף השנייה בעלות הנמוכה ביותר לרמה שנחשבת סבירה על בסיס הכנסותיו. שים לב כי רמות אלה משתנות עם ההכנסה, בניגוד לרמה אחת שמתאימה לכולם המשמשת כדי לקבוע אם הכיסוי בחסות המעסיק הוא סביר.
אך יש להפחית את הטבת ה- QSEHRA מסבסוד הפרמיה (553 דולר פחות 437.50 דולר), מה שמותיר לו סובסידיה של פרמיה של 115.50 דולר לחודש דרך הבורסה.
משם, בוב יכול לקנות כל תוכנית שהוא רוצה באמצעות הבורסה, והמחיר הרגיל יופחת ב 115.50 $ לחודש. כך שאם הוא בוחר בתכנית הכסף השנייה בעלות הנמוכה ביותר, למשל, עלות הסבסוד שלו תהיה 635.60 דולר לחודש.
לאחר מכן הוא יגיש את קבלת פרמיית הסבסוד לאחר המעביד שלו ויקבל את הטבת QSEHRA שלו בנוסף לסבסוד הפרמיה. בהנחה שפרמיה לאחר הסבסוד היא לפחות 437.50 דולר לחודש, הוא יקבל את מלוא סכום ה- QSEHRA ממעסיקו (וזה יהיה המקרה, מכיוון שהתוכנית הזולה ביותר העומדת לרשותו בבורסה כוללת פרמיה לפני סבסוד של 584.47 דולר. לחודש, שיגיע ל 468.97 $ לחודש לאחר החלת הסבסוד שלו, שהם יותר מ 437.50 $ לחודש).
דוגמה שלוש
עכשיו בואו נסתכל שוב על בריאן בן ה -30, אבל נניח שיש לו משפחה, כולם רוכשים כיסוי, והמעסיק שלו יאפשר את ההטבה המקסימלית של QSEHRA. בן זוגו של בריאן הוא גם בן 30, ויש להם שני ילדים, בגילאי 5 ו -3. תוכנית הכסף השנייה במחיר הנמוך ביותר בבורסה היא 1,051.64 דולר לחודש למשפחה.
זכור כי העלות של בריאן לעצמו בלבד בתוכנית זו תהיה 314.11 $ לחודש (מהדוגמה הראשונה לעיל) מכיוון שעלינו להשתמש בסכום העצמי בלבד כדי לקבוע אם ה- QSEHRA הופך את הכיסוי שלו למשתלם.
ראשית, אנו משווים את התועלת המקסימלית בלבד של QSEHRA עם העלות העצמית בלבד לבריאן לקנות את תוכנית הכסף השנייה בעלות הנמוכה ביותר בבורסה. עשינו זאת כבר בדוגמה הראשונה: הטבת ה- QSEHRA של בריאן מביאה לכיסוי סביר מאחר והיא מכסה את כל הפרמיה. אז בריאן אינו זכאי לסבסוד פרמיה בבורסה, וגם בני משפחתו אינם מאחר שקביעה המשתלמת נעשית על סמך עלויות העובד בלבד, ללא קשר לעלויות המשפחה.
כך שמשפחתו של בריאן אינה זכאית לסבסוד פרמיה בבורסה. על התוכנית השנייה בעלות הנמוכה ביותר הם צריכים לשלם 1,051.64 דולר לחודש, אם כי הם יכולים לשלם סכום של עד 818.36 דולר לחודש עבור התוכנית הזולה ביותר, או עד 1,688.24 דולר לחודש עבור התוכנית היקרה ביותר.
לאחר מכן בריאן יכול להגיש את תקבולי הפרמיה שלו למעסיקו ולקבל 883.83 $ הטבות של QSEHRA מדי חודש, בכדי להוציא את הפרמיות שהוא צריך לשלם עבור הכיסוי של משפחתו (שימו לב שאם הוא נרשם לתוכנית הזולה ביותר בבורסה, תמורת 813.36 $ / חודש זה יהיה המקסימום שהוא יכול לקבל בהחזר QSEHRA ממעסיקו).
דוגמה רביעית
בוא נחזור לבוב בן ה -60 שלנו, וניתן לו משפחה. מעסיקו מציע את ההטבה המקסימלית המותרת ב- QSEHRA. בן זוגו בן 55, ויש להם שני ילדים בגילאי המכללה בתוכנית הבריאות שלהם, בגילאים 19 ו- 22. אנו יודעים מדוגמה שתיים כי ה- QSEHRA של בוב אינו מהווה כיסוי סביר, ולכן הוא עשוי להיות זכאי לסבסוד פרמיה, כמו גם משפחתו. חברים.
אז עכשיו עלינו לבדוק אם משפחתו של בוב זכאית לסבסוד פרמיה בבורסה על בסיס הכנסותיהם. תקרת ההכנסה לזכאות בסבסוד בשנת 2020 למשפחה בת ארבע נפשות היא 103,000 דולר. אם הכנסת משק הבית של בוב היא 95,000 דולר, המשפחה תהיה זכאית לסבסוד פרמיה בסך 1,131 דולר לחודש, ותשאיר להם פרמיה חודשית לאחר הסבסוד של 774.42 דולר עבור תוכנית הכסף השנייה בעלות הנמוכה ביותר.
אבל אם ההכנסה הביתית של בוב היא 105,000 דולר, משפחתו לא תקבל שום סבסוד פרמיה בכלל, והיא תצטרך לשלם 1,905.42 $ לחודש עבור תוכנית הכסף השנייה בעלות הנמוכה ביותר. (שים לב שיש צעדים שתוכל לנקוט כדי לקבל את הכנסותיך מתחת לסף הזכאות לסובסידיה אם אתה קצת מעל זה).
נניח שההכנסה הביתית של בוב היא 95,000 $ ומשפחתו זכאית לסבסוד פרמיה בסך 1,131 $ לחודש. מכיוון שמעסיקו מציע את ההטבה המקסימלית המותרת למשפחת QSEHRA (883.83 $ לחודש), עלינו להפחית זאת מסבסוד הפרמיה שלו כדי לקבל סכום סבסוד פרמיה מותר של 247.17 $ לחודש.
אם משפחתו של בוב תרכוש את תכנית הכסף השנייה בעלות הנמוכה ביותר, שתמכר תמורת 1,905.42 דולר לחודש, בסופו של דבר היא תוציא 774.42 דולר לחודש לאחר שנלקחו בחשבון גם סבסוד ה- QSEHRA. זהו אותו סכום שהיו מוציאים אם המעסיק לא היה מציע QSEHRA מכיוון שהם היו זכאים לסבסוד הפרמיה המלא במקרה זה.
האם QSEHRA עוזר?
כך שבמקרה בו הפרמיות גדולות בהרבה מהטבת ה- QSEHRA, וכאשר האדם זכאי לסבסוד פרמיה על בסיס הכנסה (ועל פי שה- QSEHRA אינו נחשב לכיסוי סביר, כמתואר לעיל), האדם יהיה ממוקם באותה מידה עם או ללא ה- QSEHRA, מכיוון שפרמיה לאחר הסבסוד ללא ה- QSEHRA תהיה שווה לסבסוד לאחר הסבסוד שלהם, לאחר ה- QSEHRA.
אבל זה לא תמיד המקרה. בואו נחזור לדוגמא הראשונה, ונראה את בריאן בן ה -30 שאין לו משפחה. אם הוא מרוויח 35,000 $ לשנה והמעסיק שלו לא מציע QSEHRA, הוא יזכה בסבסוד פרמיה של 46 $ לחודש בלבד. הוא יצטרך לשלם את יתרת 268.11 $ לחודש עבור תוכנית הכסף השנייה בעלות הנמוכה ביותר בעצמו. ואם הוא מרוויח 50,000 $ לשנה, הוא בכלל לא יקבל סבסוד פרמיה (מכיוון שזה יותר מ -400% מרמת העוני).
זכור כי ה- QSEHRA במקרה שלו (כאשר המעסיק מעניק את ההטבה המקסימלית המותרת) יכסה את העלות המלאה של תוכנית הכסף השנייה בעלות הנמוכה ביותר. ברור שהוא הרבה יותר טוב עם QSEHRA מאשר עם סובסידיות פרימיום בלבד.
כך שבמקרים מסוימים, לעובד לא יהיה טוב יותר או רע יותר כתוצאה מה- QSEHRA. אך במקרים אחרים, ייתכן שיהיה להם הרבה יותר טוב עם QSEHRA. האם יש תרחיש שבו האדם יכול להיות רע יותר יוצא עם QSEHRA?
דוגמה חמישית
שקול את דונטה, שהוא בן 40 ומשפחה בת שש נפשות. אנו נגיד שיש לו חמישה ילדים, בגילאים 17, 18, 19, 21 ו -22. על פי חוק הטיפול המשתלם (ACA), חברות הביטוח גובות פרמיות רק עבור שלושה ילדים מתחת לגיל 21 באותה משפחה. התוכנית, אך כל הילדים בני 21 ומעלה מחויבים בפרמיות, כך שבמקרה זה יחויבו פרמיות עבור כל ששת בני המשפחה.
בואו נגיד כי המעסיק של דונטה מספק את ההטבה המקסימלית המותרת QSEHRA לכיסוי משפחתי, כך שהמשפחה זכאית להטבות QSEHRA בסך 883.83 $ לחודש.
כדי לראות אם המשפחה זכאית לסבסוד פרמיום בבורסה, עלינו לבדוק כמה תעלה תוכנית הכסף השנייה בעלות הנמוכה ביותר עבור דונטה בלבד (353.69 דולר לחודש) ולהחסיר את הטבת QSEHRA לעובד יחיד של 437.50 דולר. מכיוון שההטבה של QSEHRA היא יותר מהפרמיה הכוללת העצמית של דונטה, הוא אינו זכאי לסבסוד פרמיה בבורסה. וזה אומר שגם משפחתו אינה זכאית לסבסוד פרמיה, כמוסבר בדוגמה שלוש.
עבור כל משפחתו של דונטה, הפרמיה עבור תוכנית הכסף השנייה בעלות הנמוכה ביותר בבורסה תהיה 1,665.20 דולר לחודש. הם יקבלו את מלוא ההטבה של QSEHRA ב- $ 883.83 לחודש ממעסיקו של דונטה, ויורידו את הפרמיה נטו שלהם ל 781.37 $ לחודש.
אבל מה אם המעסיק של דונטה לא הציע בכלל QSEHRA? סובסידיות פרימיום יהיו זמינות למשפחה זו עם הכנסה למשק בית עד 138,360 דולר מכיוון שהם בית של שש נפשות. אבל בואו נגיד שהם מרוויחים 50,000 דולר לשנה. במקרה זה, סבסוד הפרימיום שלהם יהיה 1,010 $ לחודש, ופרמיית הסובסידיה שלהם תהיה 655.20 $ לחודש עבור תוכנית הכסף השנייה בעלות הנמוכה ביותר.
ברור שמשפחה זו תהיה טובה יותר אם המעסיק של דונטה לא מציעים QSEHRA. זה יהיה נכון אלא אם כן הכנסות משק הבית שלהם היו מעל 62,000 דולר. בשנת 2020, הכנסה ברמה זו תהפוך את הסבסוד של דונטה בבורסה לשווי 883 $ לחודש, זהה להטבת QSEHRA. עם הכנסה מעל רמה זו, עדיף להם עם QSEHRA. עם הכנסה מתחת לסכום זה, עדיף להם עם סובסידיות פרמיה בבורסה. אך סכומים אלה משתנים משנה לשנה, תלוי בעלות תוכנית הביצועים בבורסה.
התקלה המשפחתית, בסגנון QSEHRA
כמתואר בראש מאמר זה, כאשר קובעים אם QSEHRA הופך את כיסוי החליפין למשתלם, רק עלות הכיסוי של העובד נלקחת בחשבון. הדבר דומה לתקלה המשפחתית של ACA המתרחשת כאשר מעסיקים מציעים ביטוח בריאות קבוצתי המשתלם לעובד, אך אולי אינו משתלם כאשר בני המשפחה מתווספים לתוכנית.
אם לעובד יש בני משפחה עם כיסוי חיוני מינימלי והפרמיות של בני המשפחה זכאיות להחזר באמצעות ה- QSEHRA, בני המשפחה אינם זכאים לסבסוד פרמיה אם ההטבה של QSEHRA מביאה לכך שתכנית הכסף השנייה בעלות הנמוכה ביותר לא תהיה יותר. מ- 9.78% מהכנסת משק הבית של העובד (בשנת 2020) לכיסוי עובדים בלבד. בואו נסתכל על כמה דוגמאות כיצד זה יכול לקרות.
דוגמא שש
מעסיק רשאי לגבות הטבות QSEHRA באותו סכום עבור כל העובדים, בין אם יש להם בני משפחה ובין אם לאו. נחזור לדוגמא שלוש: לבריאן בן ה -30 יש בן זוג בן 30 ושני ילדים צעירים.
כעת נניח כי מעסיקו של בריאן מציע הטבה מקסימלית של QSEHRA בסך 400 דולר לחודש לכל העובדים הזכאים, ומאפשר להם להגיש סכומי החזר עבור כל משפחתם. כפי שראינו בדוגמה שלוש, תוכנית הכסף השנייה במחיר הנמוך ביותר לכל משפחתו של בריאן היא 1,051.64 דולר לחודש.
במקרה זה, המעסיק של בריאן מכסה את גמלת ה- QSEHRA בסכום של 400 דולר לחודש, מה שעדיין מביא לכיסוי סביר עבור בריאן: תוכנית הכסף השנייה במחיר הנמוך ביותר עבור בריאן בלבד היא 314.11 דולר לחודש - ה- QSEHRA מכסה את כל הפרמיה שלו.
אז ה- QSEHRA של בריאן הופך אותו לא זכאי לסובסידיות פרמיה בבורסה. ומכיוון שגם הפרמיות של משפחתו זכאיות להיות מוגשות למעסיקו ומכוסות במסגרת ה- QSEHRA, גם משפחתו של בריאן אינה זכאית לסבסוד בבורסה.
זה משאיר אותם עם תוכנית הכסף השנייה בעלות הנמוכה ביותר בעלות של 1,051.64 דולר לחודש והטבה מקסימלית של QSEHRA של 400 דולר לחודש. לאחר החלת ההחזר של המעסיק, הם ישלמו 651.64 דולר לחודש עבור תוכנית הכסף השנייה בעלות הנמוכה ביותר, ללא קשר להכנסותיהם.
לעומת זאת עם תרחיש בו מעסיקו של בריאן אינו מציע QSEHRA. אם ההכנסה הביתית של בריאן היא 40,000 $, משפחתו תזכה בסבסוד פרמיה של 482 $ לחודש. זה יביא את עלותם לתכנית הכסף השנייה בעלות הנמוכה ביותר ל -569.64 דולר לחודש, שהם פחות מהעלות נטו שלהם אם המעסיק יציע 400 דולר לחודש QSEHRA.
מצד שני, אם הכנסת משק הבית שלהם היא 105,000 $ לשנה, הם לא יהיו זכאים לסבסוד פרמיה כלשהו בבורסה בכלל בשנת 2020, מה שיעשה להם טוב יותר עם ה- QSEHRA, מכיוון שזה ייקח 400 דולר לחודש מהפרמיה שלהם. , לעומת תשלום מחיר מלא.
אם עלויות בני המשפחה אינן זכאיות להחזר באמצעות ה- QSEHRA, המשפחה עדיין תהיה זכאית לסבסוד פרמיה בבורסה. אז בואו נסתכל על דוגמה אחרונה כיצד זה עשוי להסתדר.
דוגמא שבע
נשתמש באותו מידע כמו דוגמה שש, אך במקרה זה, המעסיק מכסה את גמלת QSEHRA ב -400 דולר לחודש ורק מאפשר לעובדים להגיש את הוצאותיהם בעצמם להחזר, בין אם כיסו את בני המשפחה ובין אם לאו.
אז אם משפחתו של בריאן רוכשת את תוכנית הכסף השנייה בעלות השנייה במחיר הנמוך ביותר של $ 1,051.64 לחודש, בריאן יכול להגיש רק חלק משלו מהפרמיה ($ 314.11 לחודש) להחזר ותקבל החזר QSEHRA על מלוא הפרמיה שלו.
אך משפחתו של בריאן עדיין יכולה לזכות בסבסוד פרמיה בבורסה מכיוון שהוצאותיה אינן זכאיות להחזר ממעסיקו של בריאן. סבסוד הפרמיה לשלושת בני המשפחה האחרים יעמוד על 168 $ לחודש אם הכנסת משק הבית שלהם היא 40,000 $. הטבת QSEHRA לא תגרום להם להיות זכאים להטבת סבסוד זו מכיוון שה- QSEHRA אינו חל עליהם. בריאן יהיה זכאי לסכום של 314.11 $ לחודש בהטבת QSEHRA, ובני משפחתו יהיו זכאים לסבסוד פרמיה בסך 168 $ לחודש. זה מסתכם בהטבה כוללת של 482.11 $ לחודש, לעומת 400 $ בלבד בהטבות QSEHRA אם ניתן להגיש את כל ההוצאות להחזר באמצעות ה- QSEHRA.
מעסיקים ועובדים שמבינים את תחושת QSEHRA
ישנם כמה מסירות חשובות שיש לזכור אם יש לך עסק קטן ואתה שוקל הטבת QSEHRA לעובדים שלך, או אם אתה שוקל הצעת עבודה הכוללת QSEHRA במקום ביטוח בריאות קבוצתי:
- הטבות ה- QSEHRA מוגבלות בסכום של דולר שטוח. אם מעסיק מציע את ההטבה המרבית, הוא עשוי לכסות חלק ניכר מהפרמיות עבור עובדים צעירים יותר, אך עשוי להשאיר עובדים מבוגרים (ועובדים עם משפחות גדולות) עם פרמיות משמעותיות לאחר ה- QSEHRA.
- אם לעובדים יש הכנסות גבוהות מספיק בכדי להפוך אותם לא זכאים לסובסידיות פרמיה בבורסה (מעל 400% מרמת העוני), אז כל הטבת QSEHRA שמציע מעסיק תועיל לעובדים, שכן אחרת היו מקבלים לשלם מחיר מלא לרכישת כיסוי משלהם (זאת בהנחה שהמעסיק אינו שוקל אפשרות להציע במקום זאת ביטוח בריאות קבוצתי).
- אם לעובדים יש הכנסה שתגרום להם להיות זכאים לסובסידיות פרמיה בבורסה, האם הטבות ה- QSEHRA יסלקו את זכאותן לסבסוד? אם כן, מעסיקים ועובדים צריכים להבין שאם ה- QSEHRA מוגדר כך שגם בני המשפחה יוכלו לקבל את ההטבות שלהם, אף אחד מהמשפחה לא יהיה זכאי לסבסוד פרמיה, גם אם בסופו של דבר רק יקבל חלק קטן מההוצאות שלהם. פרמיות המוחזרות באמצעות QSEHRA. במקרים מסוימים זה עלול לגרום למשפחה להפסיד סכום משמעותי של סובסידיות פרמיה בבורסה, מה שהופך את ה- QSEHRA לשלילי נטו מבחינתם.
מילה מ- Wellwell
אין שום אחד שמתאים לכולם כשמדובר ב- QSEHRA. יש לקחת בחשבון גורמים רבים, כולל סכום ההחזר שהמעביד מציע, גיל העובד, האם הפרמיות של בני המשפחה זכאיות להחזר, הכנסת משק הבית של העובד ועלות הכיסוי בבורסה.
במקרים מסוימים, QSEHRA מספק יתרון ברור. במקרים אחרים מדובר בכביסה, כאשר העובד מסתיים באותן פרמיות נטו עם או בלי ה- QSEHRA. ובמצבים מסוימים, QSEHRA למעשה מחמיר את העובדים (כלומר, משלמים יותר פרמיות) ממה שהם היו ללא ה- QSEHRA. אם יש ספק, כדאי להתייעץ עם מתווך לביטוח בריאות ורואה חשבון לפני שתקבל החלטות לגבי QSEHRA.