תוֹכֶן
האם תצטרך לשלם קנס מס על כך שאין לך ביטוח בריאות? כמה קנס ביטוח בריאות? מה עולה פחות: תשלום קנס המס או רכישת ביטוח בריאות?אחד החלקים השנויים במחלוקת יותר בחוק הטיפול המשתלם הוא המנדט האישי המחייב את האמריקנים בביטוח בריאות. למרות שמספר קטן של אמריקאים פטורים מהדרישה לכיסוי ביטוח בריאות, כולנו עומדים בפני קנס, תשלום האחריות המשותפת, אם איננו מבוטחים.
עתיד ה- ACA - כולל עונש האחריות המשותפת - אינו בטוח, אך מאמציהם החוזרים של המחוקקים הרפובליקנים לאורך שנת 2017 לבטל את ה- ACA לא צלחו. נכון לסוף שנת 2017, ה- ACA, בשלמותו, נותר על כנו.
הצו הביצועי הראשון של הנשיא טראמפ הורה לסוכנויות הפדרליות להיות קלים ככל האפשר באכיפת מיסים ועונשים של ACA. כתוצאה מכך הכריז מס הכנסה בפברואר 2017 כי הם לא ידחו את החזרי המס 2016 שלא ענו על השאלה בדבר כיסוי ביטוח בריאות (שורה 61 בטופס 1040). הם שמרו את הזכות לעקוב אחר התיירים שלא עונים על השאלה, אך ההחזרות לא נדחו על הסף (שים לב שזה לא חוקי לשקר למס הכנסה בשום מצב; אתה לא יכול להצהיר שהיה לך כיסוי אם לא עשית זאת לא).
עם זאת, החל מעונת הגשת המסים לשנת 2018 (להחזרות לשנת 2017), מס הכנסה לא יקבל עוד דוחות מס שאינם עונים על השאלה בדבר כיסוי ביטוח בריאות. כל התיירים יצטרכו לציין אם היה להם כיסוי או לא, תוך התחשבות, כמו תמיד, כי זה לא חוקי לשקר למס הכנסה.
הנה מה שאתה צריך לדעת על איך העונש עובד וכמה זה:
לכל מדינה יש בורסה לביטוח בריאות שתסייע לאנשים למצוא ביטוחים, וסובסידיות פרמיה זמינות כדי לעזור לאנשים רבים לשלם עבור ביטוח בריאות (הזכאות לסובסידיה משתרעת עד 400 אחוזים מרמת העוני, שהם 48,240 דולר לאדם יחיד בשנת 2018, ו 98,400 דולר למשפחה בת ארבע נפשות). אבל אם אתה רגיל ללכת ללא ביטוח בריאות ואינך זכאי לסבסוד, עליך לדחוס את עלות ביטוח הבריאות לתקציבך או לשלם את קנס המנדט האישי.
אם אתה חושב ללכת בלי ביטוח בריאות בתקווה לחסוך כסף, עלות הקנס תאכל את החיסכון שלך. ידיעת סכום העונש יכולה לעזור לך לתקצב את זה.
אם אתה מנסה לחשב את העונש עבור a מִשׁפָּחָה במקום אדם פרטי, למד כיצד כאן.
חישוב קנס ביטוח הבריאות
ראשית, עיין בטבלת העונשים האישיים של המנדט להלן. לאחר שהסתכלת על השולחן, המשך לקרוא כדי ללמוד כיצד להשתמש בו נכון, כך שלא תשלם יותר מדי.
| שנת 2014 | שנת 2015 | שנת 2016 | אחרי 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| קנס על בסיס הכנסה | 1% מההכנסה מעל לסף ההגשה | 2% מההכנסה מעל לסף ההגשה | 2.5% מההכנסה מעל לסף ההגשה | 2.5% מההכנסה מעל לסף ההגשה |
| סכום קנס מינימלי | 95 דולר למבוגר ו 47.50 דולר לילד, עד 285 דולר למשפחה | 325 דולר למבוגר ו -162.50 דולר לילד, עד 975 דולר למשפחה |
| זהה לשנת 2016 + התאמת אינפלציה (ההתאמה הייתה 0 $ לשנים 2017 ו- 2018) |
העונש שתשלם הוא סכום מינימלי קבוע או אחוז מההכנסה הכוללת שלך. בעזרת הטבלה, חישבו תחילה את הקנס כאחוז מההכנסה שלכם. לאחר מכן, השווה זאת לקנס ביטוח הבריאות המינימלי לאותה שנה. עונש המנדט האישי שלך יהיה הגדול מבין השניים.
תוכנת מס תחשב את העונש עבורך, אך אם אתה סקרן כיצד זה עובד, או רוצה לוודא שהוא מדויק, הנה כמה טיפים:
- אל תשלם לממשלה יותר מדי. שלם את קנס ביטוח הבריאות רק על החלק מההכנסה שלך שמעל לסף ההגשה. הפחית את סף ההגשה מההכנסה שלך לפני שתחשב את הקנס. (תראה דוגמאות לכך בהמשך.)
- סף ההגשה הוא סכום ההכנסה המחייב אתכם להגיש החזר מס. אנשים עם הכנסה מתחת לסף ההגשה אינם צריכים להגיש החזר מס הכנסה; בעלי הכנסה מעל לסף חייבים להגיש.
- סף ההגשה לשנת 2017 הוא 10,400 דולר למגישים יחידים ו -20,800 דולר לזוגות נשואים המגישים במשותף. אתה יכול לקבל את ספי התיוק לשנים אחרות ולסטטוסי הגשה אחרים מפרסום 501 בדף הטפסים והפרסומים של מס הכנסה.
מצבים שעלולים להקטין את העונש שלך
- לא הצלחת למצוא ביטוח בריאות משתלם? אם אינך מוצא ביטוח בריאות שעולה לך פחות מ- 8.05 אחוז מההכנסה שלך בשנת 2018, אתה עלול להיות פטור מהעונש. (זה התחיל בשיעור של 8 אחוזים בשנת 2014. הוא עלה מעט בכל שנה עד 2017, מאחר שעלות ביטוח הבריאות עלתה מהר יותר מההכנסה הממוצעת גדלה, אך היא ירדה מעט משנת 2017 לשנת 2018
- היה לך ביטוח בריאות בחלק מהשנה? שלם את הקנס רק עבור החודשים שעברת ללא ביטוח בריאות. לדוגמה, אם היית ללא ביטוח בריאות במשך שבעה חודשים בשנה, תשלם רק שבע-שתים עשרה מהעונש השנתי לביטוח בריאות.
- יש לך עונש גדול? סכום הקנס מוגבל בעלות הממוצעת הארצית של תוכנית ביטוח בריאות ברמת ארד באותה שנה. סכום זה משתנה מדי שנה, כך שמס הכנסה מודיע על נתון ממוצע חדש של כל שנה מספר חודשים לפני שאנשים מתחילים להכין את החזרי המס שלהם. עבור המסים שלך לשנת 2017 (שהוגשו בתחילת 2018), הסכום הוא 272 $ לחודש או 3,264 $ לשנה לאדם יחיד (למשפחה של חמש נפשות ומעלה, המקסימום הוא 16,320 $).
דוגמה א
סטן הוא גורם מיסים יחיד בן 24 שהרוויח 45,000 דולר בשנת 2017 ולא היה מבוטח כל השנה. למרות שמעסיקו הציע ביטוח בריאות בעלות של 280 דולר לחודש, סטן הרגיש שהוא לא יכול להרשות לעצמו את 280 דולר בכל חודש, ולכן בחר ללכת בלי ביטוח. נשתמש בסכום הסף להגשת 2017 בסך 10,400 דולר, ובעלות הממוצעת הארצית לשנת 2017 של תוכנית בריאות בדרגת ארד של 3,264 דולר לשנה. להלן החישובים של סטן:
שלב 1
$45,000 - $10,400 = $34,600
הכנסות סטן - סף הגשה לתיקים בודדים = חלק מהכנסות סטן המשמש לחישוב העונש.
שלב 2
34,600 דולר X 0.025 = 865 דולר
החלק מההכנסה של סטן המשמש לחישוב העונש X אחוז הקנס לשנת 2017 שהוא 2.5% או 0.025 = קנס אחוז ההכנסה של סטן.
שלב 3
בדוק את הטבלה. השווה את העונש המינימלי לשנת 2016 עם קנס אחוז ההכנסה שחישבת זה עתה, ועונש המנדט האישי של סטן יהיה הגדול מבין השניים.
מכיוון ש -865 דולר גבוה מהקנס המינימלי של ביטוח בריאות בסך 695 דולר לשנת 2017, סטן יצטרך לשלם קנס של 865 דולר כאשר יגיש את מיסיו בתחילת 2018.
העונש של סטן היה נמוך מהמחיר הממוצע הארצי של תוכנית ביטוח בריאות ברונזה, 3,264 דולר, כך שגבול העונש אינו משפיע על סכום הקנס. המעסיק של סטן הציע ביטוח בריאות שיעלה לסטן פחות מ- 9.69% מההכנסה שלו, מה שאומר שמעסיקו עומד במנדט המעסיק של ה- ACA, מכיוון שהכיסוי יעלה לסטן פחות מ- 9.69 אחוז מהכנסותיו (אחוז זה יכול גם להיות מותאם מדי שנה; הוא גדל בהדרגה מאז 2014, אך הוא יורד מעט גם לשנת 2018).
טיפ: אם אתה לא זוכר איך לעבוד עם חישובי אחוזים, הנה מחשבון אחוזים.
דוגמה ב '
מרי היא רווקה בת 45 שלא הייתה מבוטחת במשך שמונה חודשים בשנת 2017. בשאר 2017 היה לה ביטוח בריאות. היא הרוויחה 75,000 $. להלן החישובים:
שלב 1
$75,000 - $10,400 = $64,600
הכנסותיה של מרי בשנת 2017 - סף הגשת מסמכים בודדים = חלק מההכנסה של מרי המשמש לחישוב העונש.
שלב 2
64,600 דולר X 0.025 = 1,615 דולר
החלק מההכנסה של מרי המשמש לחישוב העונש X אחוז העונש לשנת 2017 שהוא 2.5% או 0.025 = עונש אחוז ההכנסה של מרי.
שלב 3
בדוק את הטבלה ובחר בגדול מבין שני העונשים. העונש המינימלי לשנת 2017 הוא 695 דולר. מכיוון שזה פחות מעונש אחוז ההכנסה של מרי בסך 1,615 דולר, מרי תוערך בעונש הגדול יותר באחוזי ההכנסה.
שלב 4
(8/12) X 1,615 $ = 1,076.67 $
מרי נאלצת לשלם רק שמונה-שתים עשרה מהעונש (1,076.67 $) מכיוון שהיא הייתה מבוטחת רק במשך שמונה חודשים.
שלב 5
וודא שמרי לא משלמת יותר מדי. העונש מוגבל בעלות הממוצעת הארצית של תוכנית בריאות בדרגת ארד. הממוצע הארצי לשנת 2017 עבור תוכנית ברונזה היה 272 דולר לחודש:
272 דולר X 8 חודשים = 2,176 דולר.
העונש של מרי מוגבל בעלות הממוצעת הארצית של שמונה חודשים של ביטוח בריאות ברונזה. מכיוון שעונש האחוז של ההכנסה של מרי למשך שמונה חודשים, 1,076.67 דולר נמוך מהגבול של 8 חודשים של 2,176 דולר, המכסה לא יוריד את סכום הקנס שלה.
מרי תצטרך לשלם קנס מנדט אישי של 1076.67 דולר כאשר היא הגישה את מיסיה באביב 2018.
אם מרי או סטן היו מחשבים סכומי קנס שהיו גבוהים מהעלות הממוצעת הארצית של תוכנית בריאות ברונזה, העונש שלהם היה מגיע לגובה העלות הממוצעת הארצית של תוכנית בריאות בדרגת ארד.
אם אתה משלם את הקנס בגלל שלא היית מבוטח בשנה שעברה, סביר להניח ששילמת מכיסך עבור ההוצאות הרפואיות שלך. במקרים מסוימים, הוצאות בריאות ששילמת יכולות לשמש כניכוי מס על מיסי ההכנסה הפדרליים שלך, אך ההוצאות הרפואיות שלך יצטרכו לחרוג מ -10% מההכנסה שלך לפני שהניכוי הזה ייכנס פנימה.