תוֹכֶן
- שלם פרמיות של COBRA באמצעות חשבון החיסכון הבריאותי שלך
- השתמש ב- HSA שלך כקרן חירום
- מאבדים את תוכנית הבריאות העצמית שלך? עצור את תרומות ה- HSA שלך
- פורש? כללים מיוחדים חלים על חשבון החיסכון הבריאותי שלך
- רוצה לשנות אפוטרופוס HSA?
שלם פרמיות של COBRA באמצעות חשבון החיסכון הבריאותי שלך
אם אתה מאבד את ביטוח הבריאות שלך כתוצאה מעזיבת העבודה שלך, אתה יכול להשתמש בכסף ב- HSA כדי לשלם את הפרמיות החודשיות עבור COBRA להמשך ביטוח הבריאות שלך. זה נחשב להוצאה רפואית מוסמכת, כך שלא תצטרך לשלם מיסי הכנסה על המשיכות, ולא יהיה עליך קנס של 20% החל על משיכות HSA שאינן משמשות להוצאות רפואיות מוסמכות. </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s>
מה אם אינך יכול להרשות לעצמך COBRA, לא רוצה להמשיך בתוכנית הבריאות הנוכחית שלך או שאינך זכאי ל- COBRA? כל עוד אתה מקבל דמי אבטלה פדרליים או מדינתיים, אתה יכול למשוך את הכסף ב- HSA שלך כדי לשלם דמי ביטוח בריאות. לדוגמה, תוכל לרכוש תוכנית בריאות מהחלפת ביטוח הבריאות של חוק הטיפול במחיר סביר, ולהשתמש בכסף מה- HSA שלך לתשלום הפרמיות. תלוי בהכנסה שלך, ייתכן שאולי תזכה בסבסוד ממשלתי כדי לעזור לך בתשלום הפרמיות החודשיות כך שכספי HSA שלך נמתחים עוד יותר. אך ברגע שאינך מקבל עוד דמי אבטלה, אינך יכול להשתמש בכספי HSA לפני מס לתשלום דמי ביטוח הבריאות שלך (אלא אם כן אתה עובר למדיקר; ניתן להשתמש בכספי HSA לתשלום רוב הפרמיות הקשורות ל- Medicare).
ברגע שאתה מפסיק לקבל דמי אבטלה, אל תשכח להפסיק להשתמש בכספי HSA שלך לתשלום דמי ביטוח בריאות אלה.
השתמש ב- HSA שלך כקרן חירום
ניתן למשוך את הכסף ב- HSA כדי לשלם עבור הוצאות רפואיות. אבל אתה לא יש למשוך כסף מה- HSA כשיש לך הוצאה רפואית. במקום זאת, אתה יכול לשלם את חשבונות הרפואה שלך בכסף אחר (לאחר מס) ולשמור על הקבלה. ואז, חודשים או שנים או עשורים אחר כך, אתה יכול למשוך כסף מה- HSA שלך כדי להחזיר לעצמך את ההוצאה הרפואית ששילמת בכסף לאחר המס (זאת בהנחה שלא פירטת את ההוצאות הרפואיות בדוח המס שלך בשנה שבה אתה שילמת להם; אתה אף פעם לא יכול לטבול פעמיים את המס שלך, כך שאם אתה מפרט את הניכוי, אתה לא יכול גם להחזיר לעצמך בכספי HSA לפני מס).
אז יש אנשים שמתייחסים ל- HSA שלהם כאל קרן חירום, מושקעת במניות או באג"ח או בחשבון נושא ריבית, כשהרווחים גדלים ללא מס משנה לשנה הבאה. הם משלמים את כל חשבונותיהם הרפואיים בכספים אחרים וחוסכים את הקבלות. ואז אם הם זקוקים לכסף בגלל אובדן עבודה, למשל, הם יכולים למשוך כמה שיותר מה- HSA כפי שהם הוציאו על חשבונות רפואיים שלא הוחזרו במהלך התקופה בה היה להם ה- HSA. המשיכה אינה ממוסה מכיוון שהיא משמשת טכנית לתשלום הוצאות רפואיות, רק חודשים רבים או שנים לאחר מעשה.
מאבדים את תוכנית הבריאות העצמית שלך? עצור את תרומות ה- HSA שלך
אם אתה מאבד את כיסוי ביטוח הבריאות שלך בהשתתפות עצמית גבוהה (HDHP), לא תוכל לתרום ל- HSA שלך עד שתחזור לכיסוי HDHP. זה נכון גם אם תקבל כיסוי ביטוחי בריאות מסוג אחר. לְתַכְנֵן. אין לך HDHP פירושו שאסור לך לתרום ל- HSA שלך (וזכור כי HDHP הוא סוג ספציפי מאוד של תוכנית בריאות שצריך לעמוד בכללי ה- IRS הספציפיים; זו לא סתם תוכנית בריאות עם השתתפות עצמית גבוהה) .
עם זאת, אתה רשאי למשוך כספים ללא מיסים וללא קנסות מה- HSA שלך כדי לשלם עבור הוצאות רפואיות מוסמכות בין אם יש לך HDHP, סוג אחר של ביטוח בריאות או שאינך מבוטח.
אז אם אתה מקבל HDHP מהמעביד החדש שלך, או שאתה רוכש HDHP בעצמך (דרך ההחלפה במדינה שלך או מחוץ לבורסה), אתה יכול להמשיך ולתרום ל- HSA שלך.
אם אתה עובר לסוג אחר של ביטוח בריאות או בסופו של דבר לא מבוטח לזמן מה, אתה לא יכול לתרום שום דבר ל- HSA בתקופה שאין לך כיסוי HDHP.
אם בסופו של דבר תקבל כיסוי HDHP שוב לפני סוף השנה, ויש לך כיסוי HDHP החל מה -1 בדצמבר, תוכל לתרום את מלוא הסכום ל- HSA שלך לאותה שנה (3,550 $ בשנת 2020 אם יש לך כיסוי רק לעצמך. תחת ה- HDHP, או 7,100 $ אם יש לך כיסוי לעצמך ולפחות בן משפחה אחר תחת ה- HDHP).
אבל יש אזהרה: אז אתה צריך לשמור על כיסוי HDHP שלך במקום הַבָּא שנה (זו נקראת תקופת הבדיקה) או אחרת תצטרך לשלם מיסים וקנס על חלק מתרומות ה- HSA שביצעת במהלך השנה בה לא היה לך כיסוי HDHP במשך כל השנה.
פורש? כללים מיוחדים חלים על חשבון החיסכון הבריאותי שלך
לאחר גיל 65, תוכל למשוך כסף מה- HSA שלך מכל סיבה שהיא מבלי לעמוד בעונש של 20% בגין משיכות שאינן רפואיות. עם זאת, רק הכסף שתמשוך עבור הוצאות רפואיות מוסמכות יהיה פטור ממס. תשלם מס הכנסה רגיל על כסף שתמשוך למטרות לא רפואיות.
פרמיות Medicare (עבור חלק ב ', חלק ד', Medicare Advantage וחלק A עבור אנשים שלא מקבלים זאת ללא פרמיה) נחשבות כהוצאה רפואית מוסמכת, אך מדיניות משלימה של Medicare (Medigap) איננה. לשלם מס הכנסה על משיכות HSA המשמשות לפרמיות Medigap, אך משיכות ה- HSA בהן אתה משתמש בפרמיות אחרות של Medicare יהיו ללא מס.
שים לב שבעוד שבדרך כלל אתה תמיד יכול להשתמש בכספי HSA שלך לכיסוי הוצאות רפואיות עבור בן / בת הזוג שלך, הכללים הם קצת שונים בפרמיות Medicare: אתה יכול להשתמש בכספי HSA שלך לפני המס רק כדי לכסות את פרמיות Medicare של בן / בת הזוג שלך אם אתה ובן / בת הזוג שלך הם בני 65 לפחות. אם אתה עדיין לא בן 65, לא תוכל לכסות את דמי ה- Medicare של בן / בת הזוג שלך בכספי ה- HSA שלך עד שתגיע לגיל 65 (HSAs הם בבעלות פרטנית, גם אם התוכנית קשורה ל- HDHP משפחתי; כל אחד מבני הזוג יכול יש HSA משלהם אם הם זכאים, או ששניהם יכולים לתרום למישהו ששמו של בן זוג אחד בלבד).
אינך יכול עוד לתרום ל- HSA שלך לאחר שנרשמת ל- Medicare.
רוצה לשנות אפוטרופוס HSA?
אפוטרופוס HSA הוא הבנק או המוסד הפיננסי שבו אתה מחזיק את כספי HSA שלך. אתה לא צריך לשמור על ה- HSA שלך אצל אותו אפוטרופוס לאחר שתעזוב את העבודה שלך; אתה יכול להעביר את ה- HSA שלך מאפוטרופוס אחד למשנהו. אתה יכול לשקול לעשות זאת אם
- אינך מרוצה מהעמלות שגובה האפוטרופוס הנוכחי שלך ב- HSA.
- אינך מרוצה מאפשרויות ההשקעה שמאפשר האפוטרופוס הנוכחי שלך ב- HSA.
- האפוטרופוס הנוכחי שלך מציע ניהול HSA מקוון בלבד והיית מעדיף לקבל שירות לקוחות פנים אל פנים על ידי כניסה לבנק המקומי או לאיגוד האשראי שלך.
מעבר מאפוטרופוס אחד של HSA למשנהו יכול להיעשות על ידי העברת נכסים ישירה בין אפוטרופוסים. במילים אחרות, האפוטרופוס הישן שלך ב- HSA מעביר את הכסף ישירות לאפוטרופוס החדש שלך ב- HSA. על פי הכללים בפרסום מס הכנסה 969, "אין לכלול את הסכום שהועבר כהכנסה, לנכות אותו כתרומה, או לכלול אותו כחלוקה בטופס 8889."
יש אפוטרופוסים שגובים עמלה בגין העברת נכסים או סגירת חשבון, אז וודא שאתה מבקש.