תוֹכֶן
- מדוע סובסידיות פרימיום אינן רווחה
- אבל מה עם אנשים עם נכסים משמעותיים?
- אם אתה זכאי לזיכוי מס, קח את זה
- אתה יכול לחכות לתבוע את הסובסידיה בדוח המס שלך
כדי לשים את זה בפרספקטיבה, זכור כי פרמיית הסבסוד הממוצעת לתכניות שנרכשו באמצעות HealthCare.gov בשנת 2019 הייתה 612 $ לאדם לחודש. אבל עבור 87% מהנרשמים שהעפילו לסבסוד פרמיום, הסובסידיות כיסו בממוצע 539 דולר לחודש, והותירו להם עלות ממוצעת של 87 דולר לחודש בלבד.
ברור שהסובסידיות הופכות את הכיסוי לביטוח הבריאות לנגיש מציאותית הרבה יותר ממה שהיה קורה אחרת. אך יש תפיסה כוזבת לפיה סובסידיות פרמיה של Obamacare הן סוג של רווחה, ו / או שהן רק מיטיבות עם משקי בית בעלי הכנסה נמוכה.
מדוע סובסידיות פרימיום אינן רווחה
הסובסידיות הינן זיכוי מס, אם כי זיכוי מס שתוכלו לקחת מראש, המשולם ישירות לחברת ביטוח הבריאות שלכם, במקום שתצטרכו להמתין לתביעת החזר המס כמו זיכויי מס אחרים. והם מתפקדים באותה המידה כמו זיכויי מס אחרים המגבילים את הזכאות בהתבסס על הכנסה, למשל, זיכוי החוסך וזיכוי המס לילדים.
סיטואציות אחרות המועילות במס כמו דמי ניכוי תרומות IRA מסורתיים אם אתה מכוסה בתכנית פרישה בעבודה, תרומות רוט IRA וניכוי ריבית בהלוואות סטודנטים - זמינות רק אם ההכנסה שלך מתחת לסף מסוים.
לסובסידיות פרמיום אין מבחן נכסים, אך גם לא אחת מהדוגמאות האמורות לזיכוי מס מוגבל להכנסה ולתרומות המועילות במס. פירוש הדבר שזכאותך לזיכוי המס אינה תלויה בכמות הנכסים שלך; זה תלוי רק כמה אתה מרוויח במהלך השנה.
זאת בניגוד לתוכניות כמו SNAP (תוכנית סיוע בתזונה משלימה), שמגבלות הזכאות מבוססות הן על הכנסה והן על נכסים / משאבים.
סובסידיות פרימיום במסגרת ה- ACA זמינות למשקי בית עם הכנסה של עד 400% מרמת העוני. למשפחה של ארבע נפשות מדובר ב -103,000 דולר בשנת 20209 (לכיסוי 2020 משתמשים בהנחיות ברמת העוני לשנת 2019). זה בהחלט לא הכנסה נמוכה בשום דמיון; הזכאות לסבסוד פרמיה משתרעת גם על מעמד הביניים.
אבל מה עם אנשים עם נכסים משמעותיים?
אחת הסוגיות המתעוררות לעיתים בנוגע לסבסוד פרמיום קשורה לזכאות למשקי בית בעלי ערך נקי שיש להם נכסים משמעותיים אך הכנסה שנתית צנועה. גמלאים מוקדמים הם דוגמה אחת; יתכן שהם חסכו במשך עשרות שנים כדי לצבור שווי נקי משמעותי, וכעת הם פורשים לפני גיל 65 כאשר מדיקייר מתפנה וחיים מההכנסה שנוצרה מהשקעותיהם. כתוצאה מכך, הכנסותיהם יכולות להיות בטווח הזכאות לסבסוד, למרות העובדה שיש להם תיקי השקעות של שש או שבע ספרות.
האם זה מוסרי שאנשים אלה משתמשים בסובסידיות הפרמיה של ACA? הנושא עולה באופן קבוע במגוון פורומים באינטרנט, ובדרך כלל ישנם אנשים הטוענים כי סובסידיות הפרמיה צריכות לשמש רק אנשים ש"זקוקים "להם, או רק אנשים" עניים ".
אך לאף אחת מהטענות הללו אין שום הסבר הגיוני. סובסידיות פרמיה הן זיכוי מס. זיכויי המס אינם מבוססים על "צורך", הם מבוססים על מספרים. אם אתה זכאי על פי כללי מס הכנסה, אתה זכאי - אין שום דבר סובייקטיבי בזיכוי מס.
וכאמור לעיל, סובסידיות פרמיה זמינות למשקי בית מהמעמד הבינוני - הם לא תוכננו אך ורק לנרשמים "עניים".
אם המחוקקים שכתבו את ה- ACA התכוונו לסבסוד פרמיה לבצע בדיקות נכסים (כלומר, כמו SNAP, או זכאות של Medicaid לבני גיל הזהב הזקוקים לטיפול סיעודי), הם היו כוללים אותם והם עדיין יכולים להחליט לעשות זאת בשלב כלשהו. בעתיד.
אך הוספת מבחני נכסים הייתה הופכת מערכת מסובכת כבר ליותר מכך, ומגדילה את מטרת המחוקקים, שהיתה להכניס כמה שיותר אנשים למאגרי הסיכון של ביטוח הבריאות במטרה להפחית את השיעור הלא מבוטח ולהפיץ את הסיכון הבריאותי. על פני בריכה רחבה ככל האפשר.
כתוצאה מכך יש לנו סובסידיות פרמיה שמתפקדות באותה המידה כמו זיכויי מס אחרים המוגבלים להכנסה שחלים על חלק ניכר ממעמד הביניים. הזכאות לאותם זיכויי מס אינה קשורה לנכסים, וכל מה שקשור להכנסה. כמובן, זה לא מוסרי ולא חוקי - להציג באופן שגוי את הכנסותיך בכדי לזכות בזיכוי מס. אך כל עוד אתה מדווח במדויק על הכנסותיך למס הכנסה, אין שום דבר לא מוסרי בלקחת זיכויי מס כשאתה זכאי להן.
באופן מעניין, נדיר לשמוע אנשים טוענים שזה לא מוסרי, למשל, לתבוע זיכוי מס בילדים או זיכוי של החוסך כאשר לנישום המס מדובר מדובר בנכסים משמעותיים.אך לכל המטרות המעשיות, אין הבדל בין זיכויי המס לזיכוי המס בפרמיה, למעט העובדה שניתן לקחת את זיכוי המס בפרמיה מראש לאורך כל השנה, ואז ליישב את דמי המס שלך.
זה גם לא נדיר שמישהו מפקפק בשאלה האם משקי בית בעלי ערך גבוה צריכים להיות זכאים לביטוח בריאות הממומן על ידי המעסיק (רובם כאלה), למרות שתוכניות כאלה מועילות מאוד. על פי דו"ח CBO לשנת 2018, הממשלה צפויה להוציא 3.7 טריליון דולר לסבסוד ביטוח ממומן על ידי המעסיק בין השנים 2018-2028 (עקב אי הכללת הפרמיות ממס הכנסה ומס שכר), אך פחות מרבע מסכום זה (0.8 טריליון דולר. ) על סובסידיות פרמיה לשוק הפרט (זה הגיוני, בהתחשב בכך שהאוכלוסייה עם הכיסוי במסגרת תוכניות בחסות המעסיק גדולה בהרבה מהאוכלוסייה עם ביטוח בריאות פרטני).
ככל הנראה, הקיטוב הפוליטי סביב ה- ACA הוא הסיבה לתפיסות מוטעות לגבי סובסידיות הפרמיה כסוג של רווחה, כאשר הם למעשה רק זיכוי מס מוגבל להכנסה, בדיוק כמו אחרים שכבר היו קיימים הרבה לפני ACA.
אם אתה זכאי לזיכוי מס, קח את זה
לסיכום, אינך צריך לדאוג שזה לא מוסרי לתבוע את סבסוד הפרמיה שלך מכיוון שיש לך ביצת קן משמעותית. זה זיכוי מס, בדיוק כמו כל זיכוי מס אחר. רואי חשבון נוטים לפרסם שהם יקבלו עבורכם כל זיכוי מס וניכוי אפשרי, ותיקי המס נוטים להעריך את כל ההפסקות שהם מקבלים בהחזר המס שלהם.
בין אם מדובר בניכוי דברים כמו ריבית משכנתא, תרומות HSA, ריבית הלוואת סטודנטים או תרומות IRA, או תביעת זיכוי מס כמו זיכוי של החוסך או זיכוי מס פרמיה, רוב תיקי המס שמחים מדי לסיים את חשבון המס הכולל נמוך יותר. ובסופו של יום, זה כל אשראי המס הפרמיום עושה.
אתה יכול לחכות לתבוע את הסובסידיה בדוח המס שלך
עבור אנשים עם נכסים משמעותיים זה עשוי להרגיש יותר נוח ומוכר לשלם מחיר מלא עבור ביטוח בריאות לאורך כל השנה (בהנחה שאתה יכול להרשות לעצמך לעשות זאת) ואז לדרוש את זיכוי המס הפרמי על החזר המס שלך לשנת 2019 באמצעות טופס 8962 .
כל עוד שאתה:
- רכוש את הכיסוי שלך דרך הבורסה (לא ניתן להשתמש בזיכוי מס פרמיה בתוכניות שנרכשו מחוץ לבורסה),
- זכאים לזיכוי המס על סמך הכנסותיך ועלות תכנית המבחן באזורך ביחס להכנסה שלך,
- ולעמוד בדרישות הזכאות האחרות לזיכוי מס פרמיה,
אתה יכול לתבוע את זיכוי המס שלך מראש (כלומר, לשלם ישירות למוביל ביטוח הבריאות שלך מדי חודש), או בהחזר המס שלך בדיוק כמו בכל אשראי מס אחר.
כך או כך, תהיו בטוחים כי אין דבר לא מוסרי בתביעת זיכוי המס בפרמיה אם הכנסותיכם הופכות אתכם לזכאים לכך. הנכסים שלך אינם חלק מהמשוואה.