תוֹכֶן
- שתי דרכים למחיקת הוצאות רפואיות
- האם יש לך הוצאות רפואיות מספיקות כדי שיהיה כדאי לך?
- אילו הוצאות רפואיות נחשבות?
- של מי ההוצאות הרפואיות נחשבות?
עם זאת, כללי מס הכנסה מורכבים ומפורטים. עליכם להבין מי ההוצאות הרפואיות שלהם ניתנות לניכוי ממס, אילו סוגי הוצאות ניתנות לניכוי, והאם יש לכם מספיק הוצאות רפואיות בניכוי מס כדי שיהיה כדאי לכם.
במיוחד מכיוון שחוק הורדות המס ועבודות משנת 2017 הגדיל משמעותית את הניכוי הסטנדרטי, רוב התיקים לוקחים את הניכוי הסטנדרטי במקום לפרט ניכויים, מה שאומר שהם אינם מנכים הוצאות רפואיות.
שתי דרכים למחיקת הוצאות רפואיות
שתי הדרכים למחיקת הוצאות רפואיות הן:
- תבע אותם כניכוי מס כשאתה מפרט את הניכויים שלך. זוהי הדרך הנפוצה ביותר למחיקת הוצאות רפואיות, וכן מגוון רחב של הוצאות רפואיות, כולל עלויות דמי כיס במסגרת תוכנית הבריאות שלך. כשירותים שאינם מכוסים בביטוח בריאות ניתן לספור. עליך להשתמש בלוח א 'בטופס 1040 בכדי לקחת את ניכוי ההוצאות הרפואיות. אם אתה לוקח את הניכוי הסטנדרטי במקום לפרט את הניכויים שלך (וזה מה שעושים כמעט 90 אחוזים ממסמכי המס), אתה לא יכול למחוק את ההוצאות הרפואיות שלך אלא אם כן אתה זכאי להשתמש בדרך השנייה.
- תבע אותם כהתאמה להכנסה שלך. זה מוריד את ההכנסה ברוטו המותאמת שלך וכך נראה שהרווחת פחות כסף. אך הניכוי מוגבל בדרך כלל לפרמיות שמשלמים עצמאיים עבור ביטוח בריאות, שיניים וסיעוד.
במאמר זה נבחן את השיטה הראשונה. זה מאפשר לך למחוק מגוון רחב של הוצאות רפואיות אם העלויות הרפואיות הכוללות שלך מספיק גבוהות, ואין שום דרישה שאתה עצמאי.
האם יש לך הוצאות רפואיות מספיקות כדי שיהיה כדאי לך?
על מנת לתבוע ניכוי מס בהוצאות רפואיות על לוח א ', על הוצאותיך להסתכם לפחות ב- 7.5% מההכנסה ברוטו המותאמת שלך. [שימו לב כי רף זה יעלה ל -10% החל משנת 2021 אלא אם כן הקונגרס ישנה את הכללים. שוב. בשנים האחרונות נעשו שינויים מספר פעמים: תחילה על ידי חוק הטיפול במחיר סביר, שהעלה את הרף ל -10%, אחר כך על ידי חוק הורדות המס ועבודות, שהוריד אותו באופן זמני ל -7.5%, ולאחרונה על ידי המאוחד הנוסף. חוק ההקצבות, 2020, שהאריך את רף 7.5% עד סוף 2020.]
אתה זוכה לנכות רק את ההוצאות העולות על רף 7.5%. לדוגמה, אם ההכנסה ברוטו המותאמת שלך היא 100,000 $ ויש לך 12,000 $ הוצאות רפואיות מוסמכות, תזכה לנכות 4,500 $. 7,500 $ הראשונים מההוצאות הרפואיות שלך משמשים לעמידה ברף של 7.5%. ניתן לתבוע את יתרת 4,500 $ כניכוי מס בגין הוצאות רפואיות.
אילו הוצאות רפואיות נחשבות?
דעתך לגבי מהי הוצאה רפואית עשויה להיות שונה מדעת מס הכנסה. על פי מס הכנסה, "הוצאות הטיפול הרפואי חייבות להיות בעיקר כדי להקל או למנוע פגם או מחלה פיזיים או נפשיים. הם לא כוללים הוצאות שמועילות רק לבריאות הכללית, כמו ויטמינים או חופשה. "
אינך יכול לתבוע הוצאות ששילמה חברת ביטוח הבריאות שלך, או הוצאות שהוחזרו באמצעות חשבון ההוצאות הגמיש לפני מס או חשבון החיסכון הבריאותי שלך. במילים אחרות, אין "טבילה כפולה." אך עלויות הכיס (השתתפות עצמית, הפניות, והבטחת מטבע) שתשלחו במסגרת תוכנית ביטוח הבריאות שלכם, יכולות להיחשב כהוצאות רפואיות זכאיות.
אם קיבלתם טיפול רפואי במהלך שנת מסוימת אך שילמתם עבור הטיפול בשנה אחרת, אתם תובעים את ההוצאה בשנה ששילמתם עליה, ולא בשנה שקיבלתם את השירות. למשל, אם קיבלתם טיפול בסתיו. של שנת 2019 אך לא שילמת עבור טיפול זה עד ינואר 2020, היית דורש את ההוצאה הרפואית על מיסי 2020 שלך, שהוגשו עד 15 באפריל 2021 (אך בדרך כלל אינך יכול לנכות הוצאות לשנה מסוימת אם אתה משלמים אותם מראש והולכים לקבל את הטיפול הרפואי בשנה עתידית).
במקרים מסוימים תוכלו לתבוע את עלות ביטוח הבריאות כהוצאה רפואית בניכוי מס. כפי שצוין לעיל, אם אתה עצמאי, יש לך אפשרות לנכות את הפרמיות שאתה משלם בעצמך (לא כולל סובסידיות פרמיה שאתה מקבל בבורסה, או פרמיות שמישהו אחר משלם בשמך). במקרה כזה, אינך צריך לפרט את הניכויים שלך. אך עבור אנשים שאינם עצמאיים, ניתן לשלם דמי ביטוח בריאות עם הוצאות רפואיות אחרות כדי להגיע לסף ההשתתפות העצמית (7.5% מההכנסה ברוטו המותאמת).
כמה דוגמאות להוצאות רפואיות נפוצות בניכוי מס כוללות:
- השתתפות עצמית בביטוח הבריאות שלך, בהחזר כספי ובביטוח מטבע
- עלויות הכיס שלך עבור תרופות מרשם (זה לא כולל מריחואנה רפואית או תרופות מרשם שנשלחות לארץ באופן בלתי חוקי.)
- תרופות ללא מרשם ומוצרי מחזור. הכללת פריטים אלה כהוצאות רפואיות מוסמכות הייתה שינוי שנעשה בשנת 2020 במסגרת חוק ה- CARES.
- הוצאות פסיכותרפיה או פסיכואנליזה שלא הוחזרו
- תחבושות ותחבושות
- עדשות מגע (ופתרון עדשות מגע) ומשקפיים המשמשים לתיקון הראייה
- מכשירי שמיעה וסוללות מכשיר שמיעה
- אספקת משאבות חלב
- עלויות הפרייה חוץ גופית
- ערכות בדיקת הריון
- הוצאות סיעודיות (חלים כללים מתאימים) וכמה פרמיות ביטוח סיעודי (יש מגבלה על כמה ניתן לנכות; מס הכנסה מתאים את המגבלה הזו בכל שנה, והיא משתנה בהתאם לגילך). </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s>
של מי ההוצאות הרפואיות נחשבות?
באופן כללי, אתה יכול לתבוע ניכוי מס בגין הוצאות רפואיות משלך, הוצאות בן / בת הזוג והוצאות התלויים שלך. אך זכור כי הגיוני לפרט את הניכוי שלך רק אם הסכום הכולל שאתה מפרט - כולל הוצאות רפואיות והפחתות אחרות - עולה על הניכוי הסטנדרטי שתוכל לקחת בלי לפרט דבר. כאמור לעיל, רוב המסים עדיף לתיירים את הניכוי הסטנדרטי, מכיוון שהסכום הכולל של הניכויים שהם יפרטו לא יעלה על הסכומים הללו.